区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，始终把审计整改作为重要政治任务抓紧抓实，有力有效推进审计查出问题整改。各有关单位切实履行审计整改主体责任，明确具体整改措施和整改责任人，狠抓整改落实。各行业主管部门认真履行监督管理责任，组织开展专项整治行动，举一反三推动源头治理。区审计局扛牢整改督促检查责任，强化跟踪指导、严格审核把关，督促推动整改落实。具体整改情况如下：

一、预算执行审计查出问题的整改情况

（一）区级财政管理审计

1.转移支付资金执行进度有待加快问题。下达不及时的10项资金已分配下达至相关单位，2个推进缓慢项目已执行完毕，1个项目资金已收回，9个项目结转至下年度尽快使用。

2.预算刚性约束不够问题。涉及的部门均在本年度进行了规范，一是完整编制资产配置或政府购买服务预算；二是确需调整年初预算的，经区财政批准后再进行配置和采购。

（二）部门预算执行审计

3.超标准超范围配置资产问题。1个部门已将符合条件的资产处置下账，1个部门已将资产录入共享平台进行调剂，3个部门将严格控制配置行为，7个部门拟将资产处置下账，相关处置手续办理中，纳入分阶段整改事项。

4.政府购买服务不规范问题。涉及的部门已停止购买应自行履职事项服务。

5.决算草案部分事项反映不准确问题。对于决算草案多反映支出问题，10个部门已在本年度内使用完毕，5个部门已将未用完的资金上缴财政；对于支出反映不完整问题，7部门将在编制2025年决算草案时完整反映收支情况。

二、重点民生资金审计查出问题的整改情况

（一）公办福利机构政策落实和资金管理审计

6.收费政策执行不到位问题。相关机构取消了“面议”价格，并对相关服务内容予以公示，不合理退费条款已废除了，严格按天据实结算。

7.资金使用不规范问题。重复发放、多发放和多支付款项已全部收回，对相关责任人进行了处理。

8.主管部门履职不够问题。拨付不及时的资金现已拨付到位，主管部门完善了申报审核流程和相关制度，杜绝此类情况再次发生。

（二）公墓管理处财政财务收支审计

9.政策落实不到位问题。对未按规定享受奖补问题，已根据政策文件对符合条件者发放奖补，纪检部门对相关责任人进行了处理；对于艺术墓定价未备案、未明码标价问题，已完成服务项目价格备案工作，同时通过服务大厅公示栏对服务项目价格进行全面公示，市场监管部门已依规进行了处罚。

10.维修工程管理不规范问题。已完善相关流程，多付疫情防控费已追回，已依据国家标准签订延长保修补充协议。

三、国有资产管理审计查出问题的整改情况

（一）行政事业性国有资产审计

11.资产入账和处置不及时问题。相关部门已将账外资产登记入账，已对已损坏资产和拆除房屋处置下账。

12.资产管理不规范问题。已追回全部应收未收租金，已完成与街道的资产划拨工作。

（二）国有企业审计

13.国企改革政策落实不到位问题。对于董事会设置不合规问题，主管部门规范了董事会成员的任职资格与条件、选聘与委派等事项；对于工资总额未实行预算管理问题，已完成工资总额摸底核实工作，制定工资总额预算，待主管部门审核批准后执行。

14.专项债使用不合规问题。相关款项已归垫，并进行专户核算。

15.会计核算不规范问题。已在后续报表完成内部交易抵消，重复计提费用、资本性支出费用化等问题已进行调账处理。

四、重大项目审计查出问题的整改情况

（一）汉阳区老旧小区改造（四期、四期新增）工程项目审计

16.建设程序不合规问题。责任单位召开了整改工作专题会议，以会代训，督促代建单位加强现场管理，规范流程。

17.管理不规范问题。监理单位补齐了相关资料，责任单位对招标代理单位、监理单位、施工单位进行约谈，规范后续管理。

18.未按合同约定付款问题。对于未按合同约定提前付款问题，责任单位已要求建设单位加强资金支付管理；对于工程计量计价不实、多计工程款问题，责任单位在结算报告中予以扣除，并对第三方造价公司进行了约谈教育。

汉阳区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题序时整改率为100%，整体整改率为93.85%，总体进展顺利。对于尚未完成整改的事项，相关部门已对后续工作进行了安排，确保每个整改事项切实推进整改到位。下一步审计机关将持续加强对问题整改的跟踪检查，督促相关单位整改到位。